4

Em xin được hỏi trường hợp sau:

Theo dõi công nợ (ngoại tệ USD) tạm quy đổi là 14,758,777 - Hóa đơn làm trên Excel kết quả: 14,758,778

- Ghi nợ: 131 công ty A là 14,758,777 VNĐ (theo phần mềm kế toán) -> đã khóa sổ.

- Hóa đơn (phát hành bằng Excel là 14,758,778 VNĐ -> Chi nhánh khác thu hộ 101Đ ở trên

Giờ em định khoản như này có được ko: 

Nợ 136xx: 14,758,778 Đ

Có 131xx: 14,758,777 Đ (vì đã khóa sổ KT)

Có 5158 : 1Đ

Nếu không được, thì em phải cho 1 đồng đó ở đâu?  

|
0

Trong thực tế hay xảy ra trường hợp sai lệch nhỏ như vậy. Cuối kỳ, Kế toán làm bút toán điều chỉnh vào 711 hoặc 811 bạn ạ.

|
2
Cty mình cũng vậy, cũng hay bị lệch vài đồng như vậy. thường thì mình cho vô 711 hoặc 811 thì chính xác hơn là bạn đưa vô 515 hoặc 635  
|
3

Bạn xem lại các định khoản xem thế nào. Nếu là phát hành hóa đơn hẳn nó phải liên quan đến 511 chứ sao bạn lại ghi Nợ 136xx ? Khi ghi Nợ 131 thì đối ứng với nó là TK nào?

Ở đây có thể thấy rằng Có 511: 14,758,778 Đ mà đối ứng Nợ 131xx: 14,758,777 Đ vậy định khoản này không cân. Bạn phải bổ sung thêm Nợ 811: 1đ.  

|
1

Vấn đề ở đây là như này bác ạ:

Chi nhánh A: đã định khoản (em bỏ qua định khoản thuế):

Nợ 131: 14,758,777 (phải thu công ty XY) Có 331: 14,758,777 (phải trả công ty...E )

Đây là thu hộ, vì 331: thu hộ bằng USD nên phải theo dõi bằng USD để trả lại hãng. Vậy không thể in ra bằng phần mềm. Vì in sẽ ra tiền USD Phát hành hóa đơn trên Excel (để quy đổi ra tiền VNĐ).

Do không để ý số tiền quy đổi thành: 14,758,778 (lệch 1 đồng) Khách hàng đem hóa đơn nên chi nhánh B nộp số tiền: 14,758,778 như vậy em định khoản phải thu nội bộ Nơ 136x: 14,758,778 (chi nhánh Có 131 : 14,758,777 giảm nợ công ty XY / Có 515x: 1 đồng)

Em đang băn khoăn 1 đồng này cho vào đâu? Nó không liên qua gì đến doanh thu cả cám ơn Anh, Chị.

|
2
Em đưa vào 711: 1 đ chứ ko phải 515  
|

Câu trả lời của bạn (> 20 ký tự)

Bằng cách click "Đăng trả lời", bạn đồng ý với Điều khoản dịch vụ, Chính sách bảo mật and Chính sách cookie của chúng tôi.

Không tìm thấy câu trả lời bạn tìm kiếm? Duyệt qua các câu hỏi được gắn thẻ hoặc hỏi câu hỏi của bạn.