Helpex - Trao đổi & giúp đỡ Đăng nhập
13

Mình tháng 05 vừa rồi thuế đầu vào 150 triệu

thuế đầu ra là 200 triệu như vậy sau khi khấu trừ mình nộp 50 triệu.

Tuy nhiên hôm nay mình phát hiện có hóa đơn đầu vào tháng 05 kê khai 2 lần trị giá thuế hóa đơn đó là 1 triệu.

Như vậy sau khi mình lập tờ khai điều chỉnh thì mình nộp tiền thuế 1 triệu đó và tiền nộp phạt 1 triệu x 25 ngày x 0.05% = 12.500đ

Mình giờ tháng 06 phải hoạch toán khoản này thế nào hả mong các bạn có kinh nghiệm giúp đỡ

13 hữu ích 0 bình luận 7.1k xem chia sẻ
26 trả lời 26
14
Tùy Phương Xuân ?
14 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
8
hình như bạn nhầm thì phải đầu ra -đầu vào = -50tr thì còn đc khấu trừ chứ sao lại phải nộp thuế?
8 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
4
vậy thì cho dù bạn KHBS thì vẫn còn đc khấu trừ không phải nộp phạt chậm
4 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
12
ý mình là đầu ra nhiều hơn đầu vào ấy, lúc nãy viết lộn
12 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
10
Tien phat hach toan vao 811 cuoi năm bỏ ra trên tờ khai thôi, con tiền thuế bạn chỉ kê khai sai thôi, làm điều chỉnh là xong, khop voi sổ sách
10 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
2
thế thì cho khoản nộp phạt vào 811
2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
8
Tháng 6 bạn ghi phần 1 triệu vào chỉ tiêu số 37 nhé
8 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
11
chỉ đơn giản vậy à, mình tưởng k sửa đ ở tháng 5 trên chứng từ kế toán nữa mà phải hoạch toán :D
11 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
19
Phần thuế bị phạt hạch toán 811
19 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
8
Thế là khi điều chỉnh tháng 05 xong, mình không cần nộp tiền thuế này mà ghi phản ánh giảm chỉ tiêu 27 là đ à, và tính ngày nộp tiền phạt là ok phải k Yen Dam
8 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
11
Chỉ tiêu 37 điều chỉnh giảm,( trong tờ khai tháng 6 và nộp phạt)
11 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
0
Nguyên tắc điều chỉnh là sai tháng nào điều chỉnh tháng đó, t5 bạn sai thì điều chỉnh tờ khai t5
0 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
18
Tiền chậm nộp trước kia đưa vào 811 còn giờ được đưa vào CP được trừ từ 01 tháng 01 năm 2015 rồi nhé bạn.
18 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
5
Tờ khai điều chỉnh là tháng 5, nhưng chỉ tiêu 37 là tháng 6
5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
2
Tiền thuế điều chỉnh tháng nào thì đưa vào tháng đó còn tiền phạt khi nào nộp thì hạch toán vào chi phí.
2 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
12
Thuế đưa vào CP gì? 6428 à Huệ Lê
12 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
14
Bạn Huệ Lê ơi cho mình hỏi ở thông tư nào quy định tiền chậm nộp được tính vào chi phí được trừ vậy?
14 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
13
chỉ vào 811 là đúng thôi
13 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
6
Thông tư nào không cần khai thuế TNDN tạm tính nữa thì lúc đó tiền chậm nộp được hạch toán vào chi phí đc trừ, time vưa qua nhiều thông tư quá nên k nhớ lắm.
6 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
5
Mình đã đọc thấy và đã từng thảo luận vấn đề này trong lớp tập huấn rồi.
5 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
16
bạn cho thông tư đi, moi người mới tra đc, minh đọc thông tư mới nhất là tt96 về thuế TNDN cũng chưa thấy đề cập vấn đề này đâu
16 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
12
Thông tư không phải nộp tờ khai tạm tính là 151 vào tháng 10/2014 nhưng mà không hề có khoản chậm nộp được tính vào chi phí được trừ khi tính thuế TNDN
12 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
1
Bạn kê khai nhưng đã hạch toán chưa?
1 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
18
2.36. Các khoản tiền phạt về vi phạm hành chính bao gồm: vi phạm luật giao thông, vi phạm chế độ đăng ký kinh doanh, vi phạm chế độ kế toán thống kê, vi phạm pháp luật về thuế bao gồm cả tiền chậm nộp thuế theo quy định của Luật Quản lý thuế và các khoản phạt về vi phạm hành chính khác theo quy định của pháp luật. (các khoản ko được trừ) tt 96/2015/tt-btc
18 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
13
Luật 71 SĐBS các luật thuế - hướng dấn tại Nghi định 12/2015/NĐ-CP Thị Thu Hà Phạm nhé.
13 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
14
Luat 71 minh cung doc roi nhung ma có thay dieu nao quy dinh dau. Bgio tt 96 la moi nhat nen ban nghien cuu lai di nhé
14 hữu ích 0 bình luận chia sẻ
loading
Không tìm thấy câu trả lời bạn tìm kiếm? Duyệt qua các câu hỏi được gắn thẻ thuế nk luật đấu thầu luộc gà không dùng nước trứng rán , hoặc hỏi câu hỏi của bạn.

Có thể bạn quan tâm

loading